שלח
השנה האזרחית בפתח ואיתה מגיעה ההזדמנות לממש זכויות בנושא מיסוי ולחסוך בכסף. מועד מימוש חלק מההטבות הוא סוף חודש דצמבר וחלקן אף סוף חודש נובמבר.
שימו לב! החיסכון שניתן להשיג בחבות המס רלוונטי למי שחייב מס. מי שלא חייב במס לא יוכל לממש הטבות אלו.
אנו ממליצים לכם לבחון אילו הטבות רלוונטיות לכם וכיצד ניתן לממש אותן:
הגשת בקשה לקבלת מענק עבודה (מס הכנסה שלילי)
מענק עבודה הוא תוספת הכנסה המשולמת לשכירים ולעצמאים מגיל 23 ומעלה שיש להם ילדים או שגילם 55 ומעלה ללא ילדים ושהכנסתם תואמת את הקריטריונים הקובעים בחוק.
בקשה מקוונת למענק עבודה לשנת המס 2021 ניתנת להגשה עד לתאריך 31.12.22 הגשה מקוונת כרוכה בתהליך רישום והזדהות חד פעמי באמצעות מענה לשאלות זיהוי או באמצעות סניפי הדואר עד לתאריך 30.11.2022
בדקו אם אתם עומדים בתנאי המענק באמצעות הסימולטור של רשות המיסים
למידע נוסף, היכנסו למדריך מענק עבודה לשכירים ולעצמאים עבור שנת המס 2021 באתר רשות המיסים
הפקדת כסף לחיסכון פנסיוני
החל מינואר 2017 מחויבים עצמאים בגילאי 21 ועד 55 להפקיד כסף לחיסכון פנסיוני. ההפרשה לפנסיה היא בהתאם לגובה ההכנסות (במונחים שנתיים). ל-5,000 ש"ח הראשונים יפקידו העצמאים 4.55%, על כל שקל בין 5,000 ל-9,673 מחויבים העצמאים להפקיד 12.55%. על כל שקל מעל הכנסה של 9,673 ש"ח אין חובה להפריש לפנסיה. עובד עצמאי רשאי להגדיל את גובה ההפרשות לביטוח הפנסיוני עד 16% מהכנסתו וליהנות מהטבת מס גבוהה יותר.
מה לעשות?
במידה ולא הפקדתם במהלך השנה כסף לחיסכון הפנסיוני הסדירו את ההפקדה עד לסוף השנה.
הצטרפו לחיסכון הפנסיוני (קרן פנסיה/ביטוח מנהלים/קופת גמל) דרך סוכן פנסיוני/ביטוח או ישירות מול החברה שמנהלת את קרן הפנסיה/קופת הגמל. הפקידו כסף באמצעות הוראת קבע או העברה בנקאית. במידה ולא הפקדתם את הסכום שנדרש מכם תקבלו הודעה על כך ממס הכנסה. תוכלו לקבל מידע השוואתי על ביצועי הביטוחים הפנסיונים באתר פנסיה-נט של רשות שוק ההון.
הפקדת כסף לקרן השתלמות
הפקדה לקרן השתלמות לעצמאים בגובה של עד 4.5% מההכנסה השנתית ועד 11,745 ש"ח בשנה מוכרת כהוצאה מוכרת לצורך הטבות מס הכנסה.
מה לעשות?
הצטרפו לקרן השתלמות אם אין לכם כזאת. תוכלו לקבל מידע השוואתי על ביצועי קרנות ההשתלמות באתר גמל-נט של רשות שוק ההון.
קופת גמל להשקעה לעצמאים
קופת גמל להשקעה היא אפיק חיסכון אטרקטיבי לכל אחד, אבל עבור עצמאים היא יכולה להוות אפיק חיסכון מוצלח במיוחד.
לפני מספר שנים נחקק חוק המחייב את העצמאים להפריש לפנסיה. עצמאים רבים חוששים לסגור סכומים גדולים של כסף עד לגיל פרישה, ולכן מפקידים רק את המינימום ההכרחי. עם זאת, ברור לכולם שכדי להמשיך ולהתקיים בכבוד אחרי הפרישה, רצוי לחסוך לעת הזו סכום גבוה יותר מאשר הסכום המינימלי הקבוע בחוק.
קופת גמל להשקעה מאפשרת לעצמאים לשלב בין חיסכון לטווח ארוך לחיסכון גמיש, וכך לא לשים את כל הביצים בסל אחד – קופת גמל להשקעה מאפשרת להם נזילות מקסימלית מצד אחד והטבות מס מצד שני.
ביטוח לאומי
52% מתשלומי דמי ביטוח הלאומי מוכרים כניכוי מס, ולכן באם לפי דוח רווח והפסד, יש צורך בהגדלת דמי ביטוח לאומי, כדאי להגדיל לפני שנות המס ולשלם את דמי הביטוח לאומי.
עובד עצמאי המשלם את דמי הביטוח הלאומי באמצעות הוראת קבע בבנק, יוכל לזקוף את התשלום עבור חודש דצמבר 2021 (שישולם בפועל בינואר 2022), כניכוי ב-2021, ובכך יוכל להקטין את גובה המס לתשלום ב-2021, וזאת למרות שבפועל התשלום יועבר לביטוח לאומי רק בינואר 2022.
מה לעשות?
הורידו את הטפסים מאתר ביטוח לאומי, מלאו אותם ומסרו בסניף הבנק שלכם.
זיכוי מס בגין תרומות
מי שתרם בשנת 2021 סכום מצטבר של 190 ש"ח ומעלה למלכ"ר (עמותה או מוסד אחר שלא למטרות רווח) זכאי לזיכוי ממס הכנסה לאותה השנה, בגובה 35% מסך התרומה.
ההטבה תינתן רק אם תרמתם לגוף המחזיק באישור לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה, כמו פעמונים.
למידע נוסף על איך מבקשים זיכוי מס על תרומה
הערה: אין במידע הנ"ל משום תחליף לייעוץ מקצועי ומשפטי ואין להסתמך על האמור מבלי להיוועץ עם יועץ מס , רואה חשבון, עו"ד, העוסק בתחום בטרם נקיטת כל פעולה או קבלת כל החלטה. הדברים נכונים למועד כתיבתם בלבד, ונכונותם עלולה להשתנות מעת לעת.
מאמרים קשורים
הידעת? שכירים ועצמאיים זכאים להחזר מס שלא... קרא עוד על תרמת? נתת צדקה?...
מס הכנסה חייב לכם כסף, נשמע הזוי? לא בהכרח קרא עוד על איך לקבל כסף חזרה...